Señales de alerta PTEE Corrupción Y Debida Diligencia

Las señales de alerta dentro del Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) son consideradas como circunstancias particulares que llaman la atención y justifican un mayor análisis. Para tal efecto, la compañía deberá adoptar medidas de prevención.

Tipos de señales de alerta:

Se presentan dos tipos de alerta (sobre Corrupción y sobre procesos de debida diligencia).a continuación las definimos:

Señales de alerta sobre corrupción:

Este tipo de alerta se da cuando:

  1. Personas jurídicas que hayan ganado varias de las licitaciones más grandes de diferentes autoridades.
  2. La contraparte es una persona jurídica con poca o nula experiencia en contratación con empresas del Estado, pero que recibe contratos gubernamentales.
  3. La contraparte que exige la inclusión de cláusulas no razonables para la ejecución del contrato, como son restricciones para la ubicación del contratista, plazos que no se pueden cumplir según la lógica o plazos muy ajustados de cumplimiento, etc.)
  4. Realizar depósitos o transferencias hacia cuentas de partidos políticos.
  5. Información pública que vincula a la contraparte con la corrupción u otros delitos financieros
  6. Solicitud por parte de alguna contraparte, para que la compañía genere facturas falsas o cualquier documento falso.
  7. Presentación de reporte de regalos, atenciones, cortesías, donaciones, contribuciones caritativas, invitaciones a desayunar, comer, cenar, etc., invitaciones a conferencias o eventos académicos o profesionales, invitaciones a eventos de entretenimiento (deportivos, artísticos, etc.) no claro o pobremente documentados.

Señales de alerta sobre procesos debida diligencia:

Este tipo de alerta se da cuando.

  1. En la debida diligencia de la contraparte o de la transacción aparecen como justificación de las inusualidades palabras y frases que a menudo se usan como eufemismos para coimas (por ejemplo, comisiones, tarifas de comercialización, recargos, etc.).
  2. La contraparte es renuente o es incapaz de explicar alguna de las siguientes situaciones: su actividad, la historia de su negocio, la identidad del beneficiario final, origen de los recursos, las contrapartes con las que realiza transacciones, las contrapartes extranjeras con las que tiene vínculos.
  3. La contraparte es Persona Expuesta Políticamente (PEP).
  4. La contraparte es procesada por vínculos con delincuentes.
  5. Las transacciones realizadas con la contraparte no son coherentes con su actividad económica.
  6. La contraparte incrementó abruptamente su actividad luego de largos periodos de inactividad.
  7. La contraparte proviene de una jurisdicción de baja o nula imposición (Paraísos Fiscales)
  8. La contraparte realiza muchas transacciones cuya cuantía individual es baja.
  9. La contraparte mantiene un saldo bancario cercano a cero a pesar de tener gran volumen de transacciones.

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